Conditions de paiement
Lorsque vous vendez à crédit, vous laissez au client le temps de payer — « payable à 30 jours », parfois avec « un petit escompte en cas de paiement anticipé ». Ces modalités sont les conditions de paiement : dans REDA, vous les définissez une seule fois et les associez à un client ou à un fournisseur. Dès lors, chaque facture reçoit automatiquement la bonne date d’échéance et, lorsque vous payez vos fournisseurs en avance, l’escompte est calculé et comptabilisé pour vous. Cet article explique la notion depuis le début, puis montre précisément ce que REDA calcule et comptabilise.
Accès nécessaire. Créer et modifier des conditions de paiement nécessite l’ensemble d’autorisations Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2. Les ensembles Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2 et Read Only v2 permettent de consulter les conditions et de les utiliser sur les documents, mais pas d’en modifier les définitions.
Lire « 2/10 net 30 »
Les conditions de paiement s’écrivent souvent sous une forme abrégée qui paraît obscure tant que l’on n’en connaît pas la logique. L’exemple classique est 2/10 net 30, qui regroupe trois nombres :
| Élément | Signification | Dans REDA |
|---|---|---|
| net 30 | Le montant total est dû 30 jours après la date de facture. | Jours nets = 30 |
| 2 / … | Un escompte de 2 % est accordé… | Pourcentage d’escompte = 2 |
| … / 10 | …si vous payez sous 10 jours. | Jours d’escompte = 10 |
« 2/10 net 30 » signifie donc : payez sous 10 jours et déduisez 2 % ; sinon, le montant total est dû à 30 jours. Une condition plus simple, « net 30 », ne comporte aucun escompte — seulement une date d’échéance.
Les champs d’une condition de paiement
Vous créez chaque condition une seule fois, sous la forme d’un enregistrement réutilisable :
| Champ | Ce qu’il définit |
|---|---|
| Jours nets | Nombre de jours entre la date de facture et l’échéance du paiement. Détermine la Date d’échéance des factures de vente et des factures d’achat. |
| Pourcentage d’escompte | L’escompte pour paiement anticipé proposé (par ex. 2 %). Laissez 0 pour ne proposer aucun escompte. |
| Jours d’escompte | La fenêtre de cet escompte — payez au plus tard à la Date de facture + Jours d’escompte pour en bénéficier. |
| Actif | Détermine si la condition apparaît dans les champs de relation. Désactivez-la pour retirer une condition tout en la conservant sur les enregistrements passés. |
La présentation de page livrée pour l’objet Condition de paiement comporte six champs — Nom, Jours nets, Devise et trois champs d’audit système. Pourcentage d’escompte, Jours d’escompte et Actif existent sur l’objet mais ne figurent pas dans la présentation. Telle qu’elle est livrée, vous ne pouvez donc saisir que net 30, rien de plus : l’escompte pour paiement anticipé n’a nulle part où être saisi, et une condition ne peut pas être retirée depuis son propre enregistrement.
Un administrateur doit d’abord ajouter ces trois champs à la présentation — Configuration → Gestionnaire d’objet → Condition de paiement → Présentations de page. Vérifié sur refin 1.610.0.
| Condition courante | Jours nets | % d’escompte | Jours d’escompte |
|---|---|---|---|
| net 7 (quasi immédiat) | 7 | 0 | 0 |
| net 30 | 30 | 0 | 0 |
| 2/10 net 30 | 30 | 2 | 10 |
| net 60 | 60 | 0 | 0 |
Trois garde-fous garantissent la cohérence des conditions — voici les messages exacts qui s’affichent si une condition ne les respecte pas :
| Le message | Pourquoi |
|---|---|
| « Le nombre de jours nets doit être supérieur à zéro. » | Toute condition accorde au moins un jour — il n’existe pas de condition « à 0 jour ». Pour un paiement exigible immédiatement, utilisez net 1. |
| « Le nombre de jours d’escompte et le pourcentage d’escompte doivent être renseignés ensemble. Définissez les deux valeurs ou laissez les deux vides. » | Un escompte nécessite à la fois un taux et une fenêtre ; l’un sans l’autre n’a pas de sens. |
| « Le nombre de jours d’escompte doit être inférieur au nombre de jours nets. La fenêtre d’escompte ne peut pas égaler ou dépasser le délai de paiement total. » | « 2/30 net 30 » rendrait l’escompte permanent — la fenêtre doit se fermer avant la date d’échéance. |
Comment la date d’échéance est fixée
Chaque client et chaque fournisseur possède une Condition de paiement par défaut. Lorsque vous établissez une facture pour l’un d’eux, REDA reporte cette condition sur la facture et calcule la date d’échéance par un calcul simple :
Lorsqu’une facture est enregistrée avec la Date d’échéance vide, REDA applique une chaîne en trois étapes : d’abord la Condition de paiement de la facture elle-même, puis la Condition de paiement par défaut du compte et, si aucune n’existe, il retient 30 jours. Une date d’échéance saisie manuellement l’emporte toujours — la chaîne ne s’exécute que si le champ est vide.
L’escompte pour paiement anticipé — et ce qu’il comptabilise
L’escompte n’a d’effet que si la facture est effectivement payée en avance — et l’automatisation se situe côté achats, là où c’est vous qui décidez quand payer. Lorsque vous payez vos fournisseurs via l’Exécution d’un lot de paiements (ou imputez manuellement un paiement à une facture), REDA vérifie la condition de chaque facture :
- Est-on encore dans la fenêtre ? Une facture est éligible lorsque le nombre de jours entre sa date de facture et la date du lot de paiements ne dépasse pas les Jours d’escompte de la condition — et que la condition propose bien un escompte.
- Combien ? REDA propose solde dû × Pourcentage d’escompte, arrondi à 2 décimales — sur une facture partiellement payée, l’escompte est calculé sur ce qui reste dû, et non sur le total initial.
- Vous gardez la main. La proposition est affichée pour vérification ; vous pouvez l’accepter, la modifier ou la refuser avant la création du paiement.
Ce que comptabilise la prise de l’escompte
Vous devez 600 £ à un fournisseur en 2/10 net 30 et payez sous 10 jours en déduisant 2 % (12 £) — vous versez donc 588 £.
| Compte | Débit | Crédit |
|---|---|---|
| Comptes fournisseurs | 600 | |
| Banque | 588 | |
| Escompte d’achat (produit / réduction de coût) | 12 |
La dette fournisseur est soldée en totalité ; l’économie de 12 £ est enregistrée sur le CG d’escompte d’achat de l’entité. Le mécanisme complet — y compris l’enregistrement de l’escompte lors de l’imputation d’un paiement unique — est décrit dans Escomptes de règlement et conditions.
Et lorsque votre client vous paie en avance ?
Côté ventes, la condition remplit toujours sa fonction principale — la date d’échéance et les conditions imprimées que voit le client — mais REDA ne déduit pas l’escompte pour vous, car c’est le client qui décide d’en profiter. Si un client paie 980 £ sur une facture de 1 £ 000 en 2/10 net 30, enregistrez l’encaissement de 980 £ et soldez les 20 £ restants par un petit avoir, afin que la facture ne traîne pas avec un solde fantôme.
Configurer une condition
Créer la condition
Nouvelle condition de paiement → donnez-lui un nom explicite (« 2/10 net 30 »), renseignez les Jours nets, ainsi que le Pourcentage d’escompte et les Jours d’escompte si elle propose un escompte pour paiement anticipé.
L’associer aux comptes
Définissez-la comme Condition de paiement par défaut sur chaque client ou fournisseur qui l’utilise — voir Configurer un client / Configurer un fournisseur.
C’est tout
Chaque nouvelle facture de ces comptes reçoit désormais automatiquement la bonne date d’échéance et, pour les paiements fournisseurs effectués dans la fenêtre, l’escompte est proposé et comptabilisé pour vous.
Pour aller plus loin
- Configurer un client — appliquer des conditions à un client.
- Configurer un fournisseur — appliquer des conditions à un fournisseur.
- Comptes clients et fournisseurs — comment les comptes s’articulent.
- Créer une facture de vente — là où les conditions fixent la date d’échéance.
Questions fréquentes
Oui — c’est le cas de la plupart des conditions. Mettez le Pourcentage d’escompte et les Jours d’escompte à 0 (par ex. « net 30 »). La condition fixe alors simplement la date d’échéance.
La Condition de paiement par défaut du compte n’est qu’un point de départ — vous pouvez modifier la condition (et la date d’échéance) sur une facture individuelle si nécessaire.
Les escomptes pour paiement anticipé dont vous bénéficiez sont comptabilisés sur le CG d’escompte d’achat de l’entité, configuré dans les comptes généraux par défaut de l’entité. (Le Compte général de remise sur ventes de l’entité a une autre fonction — il reçoit les remises au niveau ligne que vous imprimez sur les factures de vente.)
Vous n’avez jamais à calculer le montant ni à choisir le compte vous-même — lorsqu’un paiement fournisseur intervient dans la fenêtre d’escompte, REDA calcule l’escompte proposé et le comptabilise sur le bon compte. Il vous suffit de confirmer (ou d’ajuster) la proposition avant la création du paiement.
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