Grand livre fournisseur
Appliqué à un fournisseur, le Relevé de compte se lit dans l’autre sens : ses factures comme des frais, vos paiements en regard, les avoirs fournisseur comme des crédits — un relevé daté de ce que vous devez et de son évolution. C’est le même écran que le grand livre client, ouvert depuis l’enregistrement du compte du fournisseur.
Accès nécessaire. N’importe quel ensemble d’autorisations REDA Financials permet d’ouvrir le grand livre d’un fournisseur et de le lire ; ce que vous voyez se limite aux enregistrements que votre rôle peut consulter.
La lecture côté fournisseurs
- Les tuiles côté fournisseurs du Résumé du grand livre — dont Total des passifs — affichent en titre ce que vous devez ; le Détail des transactions du grand livre raconte l’histoire facture par facture, paiement par paiement, avec une position nette progressive.
- Chaque ligne renvoie à son document — la facture sur laquelle vous vous interrogez, le paiement qui l’a couverte à moitié, l’avoir qui l’a ajustée.
- Le sélecteur d’entité et la plage de dates délimitent l’histoire ; Exporter en PDF produit le relevé à rapprocher du propre relevé de compte du fournisseur — l’exercice classique de fin de mois des comptes fournisseurs, réduit désormais à une seule comparaison au lieu d’une fouille archéologique.
- Les comptes à la fois clients et fournisseurs affichent les deux côtés dans un seul grand livre, dont le net donne la position réelle — exactement ce qu’il vous faut avant que quiconque ne propose de compenser les soldes.
Les tuiles de position, lecture côté fournisseurs
| Tuile | Sur un fournisseur, cela signifie… |
|---|---|
| Total en attente | Le solde ouvert de l’ensemble des factures comptabilisées du fournisseur — affiché en négatif, car il s’agit d’argent qui lui est dû. |
| Paiements non imputés | De l’argent que vous avez payé et qui n’est imputé à aucune facture — avances, acomptes, ou travail d’imputation qui reste à faire. |
| Avoirs non imputés | Un crédit fournisseur que vous détenez mais que vous n’avez pas encore utilisé sur des factures. |
| En cours net | La position réelle une fois l’argent et le crédit non imputés pris en compte — le chiffre à annoncer au téléphone. |
CityClean Services, le prestataire de nettoyage de Meridian, illustre le cas courant : onze lignes datées — la facture de chaque mois, chaque chèque ou virement — et un En cours net de −2 200. Parcourir le solde progressif de la colonne Solde révèle l’histoire en quelques secondes : la facture d’avril n’a jamais reçu de paiement, et le solde a cessé de revenir à zéro précisément à cet endroit. Ce réflexe — parcourir le solde — résume tout l’art de lire le grand livre d’un tiers.
Un seul écran, deux sens de lecture
C’est le même Relevé de compte que celui décrit dans l’article consacré aux clients — un seul outil unifié, et non deux. Appliqué à un client, il se lit côté créances ; appliqué à un fournisseur, les documents fournisseurs (factures, vos paiements, avoirs fournisseur) sont présentés de votre point de vue : ce que vous devez apparaît donc en négatif, et un solde nul signifie que vous êtes quittes. Pour les comptes à la fois client et fournisseur, les deux côtés arrivent dans un même flux daté dont le net donne la position réelle — c’est exactement le chiffre qu’il vous faut sur la table avant que quiconque ne propose de compenser les soldes. Le grand livre n’affiche que les documents comptabilisés, et les mouvements internes du système sur les comptes collectifs ainsi que les enregistrements d’imputation sont filtrés, de sorte que le solde progressif reste une position nette épurée.
Lire les colonnes
| Colonne | Dans un grand livre fournisseur |
|---|---|
| Date | Le moment où la facture, le paiement ou l’avoir est entré dans les livres — les lignes suivent l’ordre chronologique, ce qui permet de parcourir le solde d’un coup d’œil. |
| Description | L’histoire de l’écriture en langage clair (« Services de nettoyage — juin 2026 »), y compris le compte qu’elle a mouvementé. |
| Référence | Le numéro du document, sous forme de lien — un clic ouvre la facture ou le paiement lui-même. |
| Frais / Paiements | Les deux sens de la relation : ses factures d’un côté, vos sorties d’argent de l’autre. |
| Solde | Votre position nette progressive après chaque événement — là où il cesse de revenir à zéro, c’est là que se trouve l’histoire. |
Les montants s’affichent dans la devise de l’entité sélectionnée (l’écran l’indique, à côté des filtres) : le relevé que vous lisez est donc celui que le comptable du fournisseur peut lui-même confronter à ses propres livres.
Le réflexe de fin de mois : le rapprochement du relevé fournisseur
Ouvrez le grand livre sur la période du relevé
Choisissez l’entité que le fournisseur facture et les dates Du / Au correspondant à son relevé. Cliquez sur Actualiser si vous avez comptabilisé des documents ce matin.
Lisez les deux documents côte à côte
Sa facture absente de vos lignes : n’est-elle jamais arrivée, ou attend-elle sans être comptabilisée ? Votre paiement absent des siennes : en transit, ou imputé au mauvais compte de son côté ? Chaque écart est une tâche à traiter, et chacune de vos lignes renvoie à son document pour en apporter la preuve.
Exportez en PDF et bouclez la boucle
Renvoyez votre relevé en annotant les écarts. Un relevé daté et généré par le système met fin aux débats du type « nos registres indiquent… » plus vite que n’importe quel échange d’e-mails.
Erreurs courantes à éviter
| Erreur | Pourquoi c’est un problème | À faire à la place |
|---|---|---|
| Lire les montants négatifs comme des erreurs | Le négatif correspond au sens fournisseurs — de l’argent dû ou payé au fournisseur ; le « corriger » crée des problèmes qui n’existent pas | Retenez la convention une fois pour toutes : négatif = vous lui devez de l’argent ; zéro = vous êtes quittes |
| Payer une ligne du relevé sans vérifier les Paiements non imputés | De l’argent déjà envoyé mais jamais imputé vous fait payer deux fois | Lisez les tuiles avant le lot de paiements ; imputez d’abord les paiements restés sans imputation (Imputer des décaissements) |
| Effectuer le rapprochement avec le grand livre de la mauvaise entité | Chacune de vos sociétés a sa propre relation avec le fournisseur — la facture « manquante » appartient peut-être simplement à une autre entité | Réglez le sélecteur d’entité sur l’entité à laquelle le relevé du fournisseur est adressé |
| Considérer le relevé du fournisseur comme la vérité à partir de laquelle comptabiliser | Son relevé reflète ses livres — erreurs comprises | Rapprochez : votre grand livre face au sien, écart par écart, document par document |
| Chercher dans le grand livre une facture encore au statut Brouillon | Le grand livre ne reflète que ce qui est comptabilisé | Comptabilisez la facture (ou retrouvez-la dans la file de saisie) — elle apparaît alors |
Pour aller plus loin
- Grand livre fournisseur — la présentation complète
- Rapports et instantanés de balance âgée fournisseurs — ce que vous devez, par ancienneté de retard.
- Grand livre client — l’image miroir.
Questions fréquentes
Oui — un seul Relevé de compte, qui lit le compte du côté qui est le sien. C’est un atout : un seul outil à apprendre, et les comptes à la fois clients et fournisseurs obtiennent une position nette honnête au lieu de deux demi-histoires.
La balance âgée est la vue des retards tous fournisseurs confondus — combien est dû, avec quel retard, tranche par tranche. Le grand livre est l’historique complet d’un seul fournisseur, avec un solde progressif. Planifiez le lot de paiements à partir de la balance âgée ; répondez à la question d’un fournisseur précis à partir du grand livre.
Le sélecteur d’entité propose une vue Toutes les entités en devise société pour le net de l’ensemble du groupe. Pour le rapprochement avec le relevé du fournisseur, utilisez l’entité précise qu’il facture — c’est dans ces livres-là que vit son compte.
Cliquez sur la Référence de la ligne pour ouvrir la facture ou le paiement lui-même ; c’est le document qui porte ses écritures. Le grand livre du fournisseur tient volontairement la mécanique des débits et des crédits hors de vue — c’est le relevé de la relation, pas le grand livre général.
Rapprochez avant de concéder quoi que ce soit : une facture qu’il a émise mais que vous n’avez pas comptabilisée, un paiement en transit de votre part ou un crédit qu’il n’a pas enregistré expliquent presque tous les écarts. Exportez votre PDF pour la période, mettez son relevé en regard, et traitez les écarts un par un — c’est l’exercice de fin de mois décrit dans les étapes ci-dessus.
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