Profils fiscaux
Un profil fiscal classe un produit ou un service selon la façon dont il est taxé — taux normal, taux réduit, taux zéro, exonéré. Il répond au « quoi » d’une transaction, le pendant du « qui » auquel répondent les Profils fiscaux des tiers.
Considérez-le comme la catégorie fiscale de ce que vous vendez. Une miche de pain, un livre pour enfants et une exportation sont tous au taux zéro au Royaume-Uni — des produits très différents, un seul traitement fiscal. C’est le profil fiscal qui les regroupe, afin qu’une seule règle puisse tous les couvrir.
Accès nécessaire. La configuration et la maintenance des profils fiscaux nécessitent l’ensemble d’autorisations Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2. Les ensembles Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2 et Read Only v2 permettent de les consulter, mais pas de les modifier.
Les champs — avec les valeurs du Royaume-Uni et du Brésil
| Champ | Type | Obligatoire | Utilité | 🇬🇧 Standard (Royaume-Uni) | 🇧🇷 Standard (Brésil) |
|---|---|---|---|---|---|
| Code | Texte · ID externe | Oui | Clé de correspondance et d’initialisation | GB-STD-20 | BR-STD-GOODS |
| Catégorie | Liste de sélection | Oui | Le type de traitement (voir ci-dessous) | Biens standard | Biens standard |
| Description | Zone de texte | Non | Ce que couvre ce profil | Opérations au taux normal de 20 % | Biens standard |
| Notes | Texte long | Non | Exemples, cas particuliers | … | … |
| Actif | Case à cocher | Non | Désactivé → exclu de la mise en correspondance | Oui | Oui |
La liste de sélection Catégorie couvre les traitements standard : Biens standard, Biens à taux réduit, Biens à taux zéro, Biens exonérés, Biens d’investissement, Services standard, Services à taux réduit, Services exonérés et Services numériques.
Comment il relie les produits aux règles
Le profil fiscal se situe au milieu d’une courte chaîne :
Un produit est lié à un profil fiscal par son profil fiscal de produit (qui porte aussi des codes propres à chaque pays — aucun pour le Royaume-Uni, le HSN pour l’Inde, le NCM pour le Brésil). Une règle de taxe désigne un profil fiscal comme l’une de ses conditions de correspondance. Lorsque les deux concordent — le profil du produit est égal au profil de la règle — cette règle se déclenche pour cette ligne.
L’ordre de résolution complet
Pour chaque ligne, le moteur parcourt quatre étapes dans l’ordre et s’arrête à la première qui apporte une réponse :
Gardez cette dernière étape en tête lors d’un dépannage : une ligne sans taxe et sans erreur signale généralement un produit non classé dont l’indicateur Appliquer la taxe par défaut est désactivé.
Règles sans profil — la règle générique
Une règle de taxe peut laisser son profil fiscal vide. Elle devient alors une règle générique — elle n’est liée à aucun traitement de produit. Les règles génériques permettent aux configurations les plus simples d’éviter de classer chaque produit : associez une seule règle générique « TVA au taux normal » à l’indicateur Appliquer la taxe par défaut d’un produit, et vous obtenez une taxe correcte sans aucun profil fiscal à maintenir. C’est le schéma habituel au Royaume-Uni, décrit dans Profils fiscaux de produits.
Données réelles : profils fiscaux du Royaume-Uni et du Brésil
| 🇬🇧 Royaume-Uni | Catégorie | 🇧🇷 Brésil | Catégorie | |
|---|---|---|---|---|
GB-STD-20 Taux normal | Biens standard | BR-STD-GOODS Standard | Biens standard | |
GB-RED-5 Taux réduit | Biens à taux réduit | BR-IPI-GOODS Biens manufacturés | Biens d’investissement | |
GB-ZERO Taux zéro | Biens à taux zéro | BR-REDUCED-GOODS Taux réduit | Biens à taux réduit | |
GB-EXEMPT Exonéré | Biens exonérés | BR-SERVICES Services (ISS) | Services standard |
Les quatre profils du Royaume-Uni reflètent un pour un ses quatre traitements de TVA. Ceux du Brésil séparent les biens des services (les services sont soumis à l’ISS, et non à l’ICMS) et distinguent les biens manufacturés (soumis à l’IPI) — le profil est ce qui oriente un produit vers le bon ensemble de taxes.
Garde-fous et configuration
- Le Code est en majuscules, sans espaces — c’est la clé sur laquelle repose la correspondance lors de l’initialisation. Les deux messages qui l’imposent, mot pour mot : « Le code du profil fiscal ne peut pas contenir d'espaces. Utilisez des tirets comme séparateurs (p. ex. CA-STD-GOODS, BR-STD-GOODS, US-TAXABLE). » et « Le code du profil fiscal doit être en MAJUSCULES (p. ex. CA-STD-GOODS, BR-STD-GOODS). Corrigez la valeur saisie. »
- La Catégorie est obligatoire — chaque profil doit déclarer son type de traitement.
- Désactivez plutôt que de supprimer. Un profil inactif sort de la mise en correspondance, tandis que les documents passés conservent leur contexte — la même discipline que partout ailleurs dans le jeu de règles.
- Initialisés par pays. L’Assistant d’initialisation des taxes crée les profils standard du pays ; vous y liez les produits au moyen de profils fiscaux de produit, ou vous utilisez l’indicateur de taxe par défaut pour les cas simples.
- Limitez leur nombre. Les profils sont des traitements, pas des catégories de produits — un pays en nécessite rarement plus d’une poignée. Si deux profils correspondent toujours aux mêmes règles, ils devraient n’en former qu’un.
Pour aller plus loin
- Profils fiscaux des tiers — la classification côté tiers.
- Profils fiscaux de produits — comment les produits portent un profil fiscal.
- Règles de taxe — les règles dont la correspondance repose sur le profil fiscal.
- Comment la taxe est calculée sur un document — les profils utilisés pendant le calcul.
Questions fréquentes
Profil fiscal = le produit (ce qui est vendu). Profil fiscal de partie = l’entreprise (qui effectue l’opération). Une règle peut utiliser les deux — par exemple « biens standard (profil fiscal) vendus à un consommateur final (profil de partie) ».
Non. Pour les configurations à plusieurs taux ou multipays, oui — classez chaque produit au moyen d’un profil fiscal de produit. Pour les configurations simples à taux unique (cas typique du Royaume-Uni), vous pouvez vous en passer : activez l’indicateur Appliquer la taxe par défaut du produit et utilisez une règle générique. Consultez Profils fiscaux de produits.
Par son profil fiscal de produit — un enregistrement de jonction qui relie un produit à un profil fiscal, propre à un pays et portant les codes de classification (Royaume-Uni : aucun ; Inde : HSN ; Brésil : NCM). Une ligne peut aussi remplacer directement le profil.
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