Groupes de comptes et membres

Q: Comment renommer un compte pour un seul état ?

Utilisez le Libellé de remplacement sur l’appartenance. Il change la façon dont le compte se lit sur les états de ce référentiel uniquement, sans toucher au vrai nom du compte — ni à aucun autre référentiel.

Administrateur 5 min de lecture Mis à jour en juillet 2026

Votre plan comptable est une liste de comptes à plat. Un état financier est une vue structurée de cette liste — des comptes rassemblés en lignes comme Créances clients, ces lignes agrégées dans Actif courant, et ainsi de suite. Les groupes de comptes sont le moyen de bâtir cette structure, et les membres du groupe sont le moyen par lequel chaque compte s’y rattache.

Les groupes vivent toujours à l’intérieur d’un référentiel de reporting — une vue de reporting nommée, telle que IFRS Statutory ou Comptes de gestion. Cet article traite des groupes et des membres eux-mêmes ; le référentiel auquel ils appartiennent et le générateur visuel qui sert à les assembler sont traités séparément.

Pour y accéder. Les groupes et les membres vivent à l’intérieur d’un référentiel de reporting. Ouvrez le Lanceur d’applications (l’icône en forme de grille en haut à gauche de toute page) → REDA Financials Admin → l’onglet Référentiels de reporting, ouvrez un référentiel et utilisez son Générateur de référentiels de reporting intégré — vous modifiez rarement les enregistrements de groupe ou de membre directement.
Accès nécessaire. Créer et modifier des groupes et des appartenances requiert l’ensemble d’autorisations Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2. Les ensembles Accounts Payable v2, Accounts Receivable v2 et Read Only v2 peuvent consulter les référentiels et les états financiers qu’ils pilotent, mais pas les modifier.

Vous n’aurez peut-être jamais à y toucher directement REDA livre un référentiel IFRS Statutory complet, avec ses groupes et ses appartenances déjà construits : vos états financiers fonctionnent donc dès l’installation. Les groupes et les membres sont ce que vous personnalisez lorsque vous voulez votre propre structure d’état — et le Générateur de référentiels de reporting les gère visuellement, de sorte que vous modifiez rarement ces enregistrements à la main.

Qu’est-ce qu’un groupe ?

Un groupe de comptes est une ligne ou une section d’un état financier. Actif courant, Créances clients, Produits, Charges financières — chacun est un groupe. Les champs clés :

Champ	Ce qu’il contrôle
Nom du groupe	Le libellé de la ligne sur l’état — p. ex. Créances commerciales et autres créances.
Référentiel de reporting obligatoire	Le référentiel auquel ce groupe appartient. Un groupe vit dans exactement un référentiel — c’est ce qui garde chaque vue de reporting indépendante. Il ne peut plus être déplacé vers un autre référentiel une fois des comptes affectés.
État financier obligatoire	L’état sur lequel le groupe apparaît : Bilan, Compte de résultat ou Flux de trésorerie. Un groupe n’apparaît que sur un seul état.
Code de groupe obligatoire, unique	Une clé de référence courte et permanente — p. ex. `CA` pour Actif courant, `TRADE-REC` pour Créances clients. Ne la modifiez pas une fois des comptes affectés.
Groupe parent	Le groupe dans lequel celui-ci s’agrège — Créances clients → Actif courant. Laissez vide pour une section de premier niveau. Voir Arborescence des groupes.
Ordre de tri	L’ordre dans lequel ce groupe apparaît parmi ses frères. Le plus petit en premier ; utilisez des pas de 10 pour garder de la marge.
Actif	Décochez pour masquer le groupe des états. Un groupe actif ayant des comptes membres ne peut pas être désactivé tant que ses membres n’ont pas été retirés ou désactivés.
Description obligatoire	Ce qui appartient au groupe et où il apparaît — obligatoire, pour que chaque groupe soit auto-documenté pour la personne suivante.

La liste associée Groupes de comptes d’un référentiel de reporting, montrant les enregistrements de groupe avec leur Code de groupe, leur État financier, leur Groupe parent, leur indicateur Actif et leur Ordre de tri — p. ex. Assets (BS-A), Current Assets (BS-A-CA, parent Assets), Equity (BS-E).

Les groupes de comptes d’un référentiel — chacun avec un code, son état financier, son groupe parent et un ordre de tri.

Qu’est-ce qu’un membre ?

Un membre du groupe est le lien qui place un compte général dans un groupe. C’est un petit enregistrement de jonction — vous ne déplacez pas le compte lui-même, vous créez une appartenance qui dit « ce compte appartient à ce groupe, dans ce référentiel ». C’est ce qui permet au même compte de figurer dans des groupes différents selon les référentiels sans être dupliqué.

Champ	Ce qu’il contrôle
Compte général obligatoire	Le compte ajouté au groupe. Défini à la création de l’appartenance et non modifié ensuite — pour déplacer un compte, retirez cette appartenance et créez-en une nouvelle.
Groupe de comptes généraux obligatoire	Le groupe que le compte rejoint. Comme chaque groupe appartient à un seul référentiel, cela fixe aussi le référentiel auquel le compte participe.
Libellé de remplacement	Un nom personnalisé facultatif pour ce compte au sein de ce référentiel. S’il est renseigné, il apparaît sur l’état à la place du nom standard du compte — pratique lorsqu’un même compte doit être libellé différemment, par exemple, dans la vue de gestion et dans la vue IFRS.
Ordre de tri	La position du compte au sein de son groupe. Le plus petit en premier ; vide, l’ordre alphabétique s’applique par défaut.
Actif	Décochez pour retirer le compte des totaux du groupe sans supprimer l’appartenance — l’enregistrement reste pour la piste d’audit.

La règle unique qui empêche le double comptage

Il existe une seule contrainte, importante, sur l’appartenance, et c’est elle qui garantit que vos états sont arithmétiquement justes :

Un compte, un groupe, par référentiel Au sein d’un référentiel donné, un compte général ne peut appartenir qu’à un seul groupe. REDA bloque toute tentative de l’ajouter à un second groupe du même référentiel. Comme chaque groupe figure sur un seul état et s’agrège par un seul chemin, le solde d’un compte est donc compté exactement une fois — aucun double comptage n’est possible. Le même compte reste libre d’appartenir à un groupe différent dans un référentiel différent, ce qui est précisément la façon dont un seul plan comptable alimente plusieurs vues de reporting.

Comment les comptes rejoignent les groupes

En pratique, vous ne créez presque jamais d’enregistrements d’appartenance à la main. Le Générateur de référentiels de reporting le fait pour vous : vous choisissez un groupe, cochez les comptes voulus et cliquez sur Affecter la sélection, et REDA crée les appartenances — en appliquant au passage la règle d’un compte par référentiel. Les comptes qui n’ont encore été placés dans aucun groupe s’affichent dans la liste Comptes non affectés du générateur, de sorte que vous voyez toujours ce qui attend encore sa place.

Les comptes non affectés passent simplement à travers Si un compte n’est membre d’aucun groupe dans un référentiel, cela ne casse rien — il n’apparaîtra tout simplement pas sur les états de ce référentiel. La liste des comptes non affectés du générateur est votre liste de contrôle : lorsqu’elle est vide (hormis les comptes que vous laissez délibérément de côté), votre référentiel est complet.

Pour aller plus loin

Arborescence des groupes — imbriquer les groupes dans une structure d’état.
Référentiels de reporting et taxonomie — le conteneur de vos groupes.
Générateur de référentiels de reporting — affecter les membres visuellement.
Comprendre les comptes généraux — les comptes qui deviennent membres.
Bilan — un état que ces groupes produisent.

Questions fréquentes

Pas au sein du même référentiel — c’est bloqué pour empêcher le double comptage. Mais le même compte peut appartenir à un groupe différent dans un référentiel différent. C’est tout l’intérêt : un seul plan comptable, de nombreuses vues de reporting indépendantes.

Il n’apparaît tout simplement pas sur les états financiers de ce référentiel. Aucune erreur — il n’est simplement pas présenté. Utilisez la liste des comptes non affectés du générateur pour repérer les comptes que vous vouliez inclure.

Utilisez le Libellé de remplacement sur l’appartenance. Il change la façon dont le compte se lit sur les états de ce référentiel uniquement, sans toucher au vrai nom du compte — ni à aucun autre référentiel.

Désactivez-la si vous voulez seulement retirer le compte des totaux tout en conservant l’enregistrement pour l’historique. Supprimez-la (via Désaffecter dans le générateur) lorsque vous restructurez réellement. Dans les deux cas, le compte lui-même n’est pas touché — vous ne changez que sa présentation.

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