Liste de contrôle de clôture mensuelle

Q: Comment REDA procède-t-il concrètement pour « clôturer » une période ?

Par des dates « clôturé jusqu’au » sur chaque entité. Lorsque vous définissez Clients clôturés jusqu'au / Fournisseurs clôturés jusqu'au / Grand livre clôturé jusqu'au à une date, les transactions de ce type datées de cette date ou avant ne peuvent plus être comptabilisées. Il n’y a pas de « statut » distinct à basculer — la date est le verrou, ce qui rend les clôtures partielles et glissantes simples.

Bonne pratique 7 min de lecture Mis à jour en juin 2026

Une clôture mensuelle propre est ce qui transforme une masse de transactions quotidiennes en états financiers fiables. Cette liste de contrôle parcourt la clôture dans l’ordre attendu par REDA Financials — terminer l’activité du mois, exécuter l’automatisation de fin de période, rapprocher, réviser, puis verrouiller les comptes. Déroulez-la de la même façon à chaque période : votre clôture deviendra plus rapide et plus fiable à chaque fois.

Pour y accéder. La clôture s’étend sur les deux applications. Comptabilisez les transactions du mois et rapprochez les relevés bancaires dans REDA Financials AI (Lanceur d’applications — l’icône en grille en haut à gauche de n’importe quelle page) ; exécutez l’automatisation de fin de période et clôturez les périodes depuis les zones Opérations et Périodes comptables de l’onglet Console d’administration financière de l’application REDA Financials Admin.
Accès nécessaire. Piloter la clôture exige l’ensemble d’autorisations Accounting Admin v2 ou Accounting Controller v2 — ce sont eux qui peuvent exécuter les tâches de fin de période et verrouiller les périodes. Les utilisateurs Accounts Payable v2 et Accounts Receivable v2 peuvent comptabiliser leurs propres documents d’auxiliaire mais ne peuvent pas clôturer les périodes, et Read Only v2 peut consulter sans rien modifier.

Clôturez dans le bon ordre : les auxiliaires avant le grand livre REDA clôture les comptes par entité à l’aide de dates « clôturé jusqu’au ». L’ordre compte : clôturez d’abord les comptes clients et les comptes fournisseurs, et clôturez le grand livre en dernier. Le système l’impose — le grand livre ne peut pas être clôturé pour une période tant que les comptes clients et fournisseurs ne sont pas clôturés jusqu’à cette date.

1. Terminer l’activité du mois

Avant de rapprocher ou de réviser quoi que ce soit, assurez-vous que chaque transaction de la période est bien enregistrée et comptabilisée.

Comptabilisez toutes les créances. Chaque facture de vente, avoir et encaissement de la période est créé et comptabilisé — aucun ne reste en brouillon.
Comptabilisez toutes les dettes fournisseurs. Chaque facture d’achat, avoir fournisseur et décaissement est saisi et comptabilisé.
Videz la boîte de réception OCR. Traitez ou mettez de côté les documents en attente dans la boîte de réception OCR afin qu’aucune facture ne soit oubliée.
Comptabilisez toutes les écritures comptables. Enregistrez les charges à payer, les charges constatées d’avance et toute écriture d’ajustement de la période.
Traquez les brouillons. Vérifiez les vues de liste de chaque module pour tout ce qui est encore en Brouillon — un document non comptabilisé est un produit ou une charge qui manque à vos résultats.

2. Exécuter l’automatisation de fin de période

REDA prend en charge une grande partie du travail répétitif de clôture. Depuis l’onglet Opérations de la console d’administration, exécutez (ou confirmez l’exécution planifiée de) les tâches que votre entreprise utilise :

Transactions récurrentes. Confirmez que les factures, factures fournisseurs ou écritures récurrentes dues dans la période ont bien été générées.
Comptabilisez l’amortissement. Exécutez Comptabilisation des amortissements d'actifs pour que les amortissements de la période (immobilisations corporelles et incorporelles) soient portés au grand livre.
Extournez vos charges à payer. La tâche Lot d'extourne automatique des écritures comptabilise les écritures d’extourne de toutes les écritures dont la date d’extourne tombe dans la période — les charges à payer du mois précédent se dénouent ainsi automatiquement.
Ventilez les charges. Exécutez Lot de ventilation automatique des charges si vous répartissez des coûts partagés entre entités ou dimensions.
Imputez les éléments ouverts. Exécutez les tâches d’imputation automatique (encaissements, avoirs, décaissements, avoirs fournisseur) pour que les soldes ouverts soient imputés avant de produire vos états.
Synchronisez les taux de change. Dans les organisations multidevises, confirmez que la Synchronisation des taux de change a mis en place les taux de fin de période pour les conversions et les écarts de change.

Vérifiez les résultats Chaque carte de l’onglet Opérations affiche le résultat de sa dernière exécution — Succès, Partiel ou Échec. Jetez-y un œil avant de poursuivre, et retraitez tout ce qui ne s’est pas terminé proprement.

3. Rapprocher

Rapprochez chaque compte bancaire. Rapprochez chaque compte bancaire de son relevé pour la période et résolvez les éléments en suspens. La trésorerie est l’endroit où les erreurs et les fraudes apparaissent en premier : ce point n’est pas négociable.
Faites concorder les auxiliaires avec le grand livre. Confirmez que les comptes collectifs clients et fournisseurs concordent avec les auxiliaires clients et fournisseurs — les totaux de la balance âgée doivent correspondre aux soldes des comptes collectifs.
Révisez les principaux comptes de bilan. Vérifiez que les charges constatées d’avance, les charges à payer, les taxes à payer et les comptes d’attente présentent les soldes attendus.

4. Réviser et analyser

Capturez les instantanés de balance âgée. Prenez les instantanés de balance âgée clients et fournisseurs de fin de période afin de disposer d’une photographie de ce qui restait dû à la clôture.
Vérifiez la balance générale. Confirmez qu’elle est équilibrée (les débits égalent les crédits) et repérez tout élément inhabituel.
Révisez le compte de résultat. Comparez cette période aux périodes précédentes et au budget ; analysez les écarts avant de verrouiller les comptes.
Révisez le bilan. Confirmez qu’il est équilibré et que chaque compte important est justifiable.
Comptabilisez les derniers ajustements. Enregistrez les corrections que la révision fait apparaître — puis revérifiez les états.

5. Clôturer les comptes — dans l’ordre

Lorsque les chiffres sont définitifs, verrouillez la période sur chaque entité en déplaçant ses dates « clôturé jusqu’au » à la date de fin de période. Procédez dans cet ordre :

Clôturez les comptes clients. Définissez la date Clients clôturés jusqu'au de l’entité à la fin de période. Les transactions clients datées de cette date ou avant sont désormais bloquées.
Clôturez les comptes fournisseurs. Définissez Fournisseurs clôturés jusqu'au à la fin de période, ce qui verrouille les comptes fournisseurs pour la période.
Clôturez le grand livre en dernier. Définissez Grand livre clôturé jusqu'au à la fin de période. Ce n’est autorisé qu’une fois les comptes clients et fournisseurs clôturés jusqu’à la même date — les auxiliaires doivent être verrouillés avant le grand livre.
Répétez pour chaque entité. Les dates de clôture sont définies par entité : clôturez donc chacune d’elles pour la période.

À partir de ce moment, le verrou est actif partout — comptabilisations, imputations, imports et intégrations confondus. Quiconque tente de comptabiliser dans la fenêtre verrouillée reçoit un refus explicite, par exemple : « La date de transaction 15/06/2026 est antérieure ou égale à la date de clôture des livres clients 30/06/2026. Rouvrez les livres pour comptabiliser. » (Les documents fournisseurs et grand livre reçoivent la même phrase, qui nomme leur propre livre.) Tenter de décomptabiliser un élément déjà situé dans la fenêtre clôturée est refusé séparément, avec un message différent : “Period is closed through 30/06/2026 for entity “REDA One UK Ltd”. Posted entries dated on or before the closure date cannot be unposted.” Imputer ou annuler l’imputation de paiements datés dans la fenêtre clôturée est bloqué de la même manière. Le fonctionnement du modèle de clôture par date est détaillé dans Clôturer les comptes.

Besoin de rouvrir une période ? La clôture n’est pas définitive. Pour rouvrir, déplacez la date de clôture vers l’arrière — et inversez l’ordre : rouvrez d’abord le grand livre, puis les comptes fournisseurs et clients. Ne rouvrez qu’avec l’autorisation appropriée, et reclôturez une fois votre correction comptabilisée. (Une limite absolue : les dates couvertes par une clôture annuelle terminée ne peuvent pas être reculées tant que cette clôture annuelle n’a pas d’abord été rouverte.)

6. En fin d’exercice uniquement

La dernière période de l’exercice comporte une étape supplémentaire. Après avoir clôturé la période comme ci-dessus, exécutez la Clôture annuelle pour l’entité. Elle crée et comptabilise une écriture de clôture par grand livre, qui solde les produits et les charges de l’exercice vers le compte Report à nouveau par défaut de l’entité, datée de la fin de l’exercice — avec un aperçu disponible avant toute comptabilisation. Avant de l’exécuter, l’entité doit avoir son grand livre clôturé jusqu’à la fin de l’exercice, un compte Report à nouveau par défaut et un Mois de début d'exercice — l’écran vous indique clairement s’il manque l’un de ces éléments. Consultez Clôture annuelle pour le parcours complet.

Diffusez et documentez Une fois la clôture faite, partagez les états de la période avec vos parties prenantes et conservez une courte note des ajustements et des éléments ouverts à reporter sur le mois suivant. Un historique cohérent rend chaque clôture — et chaque audit — plus fluide.

Pour aller plus loin

Clôturer les comptes — verrouiller une période une fois la clôture terminée.
Périodes comptables — comment les périodes contrôlent la comptabilisation.
Balance générale — la première vérification de chaque clôture.
Rapports standard — les états que vous produisez à la clôture.
Clôture annuelle — le pendant annuel de la clôture mensuelle.

Questions fréquentes

Par des dates « clôturé jusqu’au » sur chaque entité. Lorsque vous définissez Clients clôturés jusqu'au / Fournisseurs clôturés jusqu'au / Grand livre clôturé jusqu'au à une date, les transactions de ce type datées de cette date ou avant ne peuvent plus être comptabilisées. Il n’y a pas de « statut » distinct à basculer — la date est le verrou, ce qui rend les clôtures partielles et glissantes simples.

Pour que les auxiliaires soient définitifs avant que vous ne verrouilliez le grand livre qu’ils alimentent. Si le grand livre pouvait être clôturé alors que les comptes clients ou fournisseurs étaient encore ouverts, une créance ou une dette tardive pourrait modifier un solde que vous aviez déjà publié. REDA impose l’ordre : le grand livre ne peut être clôturé jusqu’à une date qu’une fois les comptes clients et fournisseurs clôturés jusqu’à cette même date.

Non — c’est tout l’intérêt de la clôture. Les comptabilisations datées de la date de clôture ou avant sont bloquées. Si vous devez réellement comptabiliser dans une période clôturée, rouvrez-la (reculez la date), comptabilisez votre correction, puis clôturez-la de nouveau, avec l’autorisation appropriée.

Seulement celles que votre entreprise utilise. Beaucoup d’équipes planifient l’exécution automatique de l’amortissement, de l’extourne automatique, de la synchronisation des taux de change et des transactions récurrentes, puis se contentent de confirmer les résultats à la clôture. Exécutez les autres à la demande, selon les besoins.

Après avoir clôturé la dernière période normalement, vous exécutez la Clôture annuelle, qui comptabilise une écriture de clôture transférant le résultat net au report à nouveau et marque l’entité comme clôturée pour cet exercice. Elle exige d’abord que le grand livre soit clôturé jusqu’à la fin de l’exercice — et générer en même temps les périodes comptables de l’exercice suivant garde la nouvelle année prête pour sa première comptabilisation.

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